У К Р А Ї Н А
БЕЛЗЬКА МІСЬКА РАДА
Львівської області
ХХІІІ чергова сесія VІІІ скликання
РІШЕННЯ
|
Від 10 листопада 2022року |
м. Белз |
№ 706
|
Про виконання міського бюджету
Белзької міської ради
за 9 місяців 2022 року
1354200000
код бюджету
Керуючись пунктом 23 частини 1 статті 26 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», пунктом 4 статті 80 Бюджетного кодексу України , та заслухавши доповідь начальника фінансового відділу виконавчого комітету Белзької міської ради Львівської області І. Саноцької про виконання міського бюджету Белзької міської ради за 9 місяців 2022 року Белзька міська рада Львівської області,-
ВИРІШИЛА:
- Затвердити звіт про виконання міського бюджету Белзької міської ради за 9 місяців 2022 року:
1.1.За доходами у сумі 83 052,28 тис. грн. ,з них: загального фонду в сумі 82 297,56 тис. грн., спеціального фонду в сумі 754,72 тис. грн.
1.2.За видатками в сумі 73 309,14 тис. грн., з них: загального фонду в сумі 73 263,79 тис. грн., спеціального фонду в сумі 45,35 тис. грн.
- Контроль за виконанням цього рішення покласти на постійну комісію з фінансів та планування бюджету .
Міський голова Оксана БЕРЕЗА
УКРАЇНА
ФІНАНСОВИЙ ВІДДІЛ ВИКОНАВЧОГО КОМІТЕТУ
БЕЛЗЬКОЇ МІСЬКОЇ РАДИ
ЛЬВІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
80062,Львівська обл., м.Белз, вул.Домініканська , 1, тел.5-25-06,
факс 5-25-64 E-mail: belz_fin2021@ukr.net
____________________________________________________________________
Пояснювальна записка до рішення сесії
Белзької міської ради Львівської області № 706 від 10.11. 2022р.
До звіту про виконання
міського бюджету Белзької міської ради
за 9 місяців 2022 року
- I. Дохідна частина міського бюджету за вказаний період
За 9 місяців 2022 року до загального та спеціального фондів міського бюджету Белзької міської ради, враховуючи міжбюджетні трансферти, надійшло 83 052,28 тис. грн, у тому числі: до загального фонду – 82 297,56 тис. грн.(102,73 відсоток до уточненого планового показника- 80 109,54 тис. грн.) та спеціального фонду – 754,72 тис. грн.
Доходи міського бюджету , без урахувань міжбюджетних трансфертів становлять 50 102,39 тис. грн. ,у тому числі:
- загального фонду- 49 347,67 тис. грн.(104,70 відсотка до уточненого
планового показника – 47 132,95 тис. грн.);
- спеціального фонду – 754,72 тис. грн.
За 9 місяців 2022 року обсяг отриманих офіційних трансфертів загального фонду склав 32 949,88 тис. грн., у тому числі:
базова дотація 1732,50 тис. грн., дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету– 995,43 тис. грн; освітня субвенція з державного бюджету– 30 208,70 тис грн; субвенції з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам 13,25 тис. грн.
Основним платежем спеціального фонду є власні надходження бюджетних установ (плата за перебування дітей у дитячих садках, клубні квитки, орендна плата, благодійні внески та дарунки), кошти від продажу земель несільськогосподарського призначення, кошти від відчуження майна комунальної власності, екологічний податок.
Власних надходжень бюджетних установ надійшло 690,95 тис. грн. при планових призначеннях 3787,50 тис. грн. 18,24 %.
Коштів від продажу земель надійшло 23,00 тис. грн,
Екологічного податку надійшло 16,56 тис. грн. при планових призначеннях 40,00 тис. грн. 41,41 %.
Грошових стягнень за шкоду заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища надійшло 24,20 тис. грн. при планових призначеннях 30,00 тис. грн. 80,66 %.
Основним бюджетоутворюючим платежем дохідної частини загального фонду бюджету є податок на доходи фізичних осіб. Даного податку надійшло 33 082,75 тис. грн, що становить 102,13 відсотків до планових призначень при планових призначеннях 32 392,40 тис. грн .
Аналіз виконання плану по доходах за 9 місяців 2021р. та 9 місяців 2022р.
Всього доходи без урахування трансферт
ФАКТ 9 місяців 2021 року ФАКТ 9 місяців 2022 року
39 796,47 тис. грн. (97,08%) 49 347,67 тис. грн. (104,70%)
_________________________________________________________________________
Одним з основних джерел надходжень загального фонду є податок на доходи фізичних осіб.
Податок та збір на доходи фізичних осіб (11010000)
ФАКТ 9 місяців 2021 року ФАКТ 9 місяців 2022 року
29 329,43 тис. грн. 86,86 % 37 362,81 тис. грн. 107,25%
Динаміка надходжень доходів міського бюджету (загальний та спеціальний фонд)за 9 місяців 2022 р.
11010100 Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати
план за період _32392,40 тис. грн,
надійшло_ 33082,75 тис. грн,
виконання _102,13 %;
11010200 Податок на доходи фізичних осіб з грошового забезпечення, грошових винагород та інших виплат, одержаних військовослужбовцями та особами рядового
план за період _975,10 тис. грн,
надійшло_ 3241,10 тис. грн,
виконання _332,39 %;
Найбільшими платниками податку на доходи фізичних осіб в бюджетнійсфері
за 9 місяців 2022р. є:
ПДФО (11010100) 64% в місцевий бюджет:
- Відокремлений підрозділ "Шахта "Степова" ДП "Львіввугілля" – 20 504 954,75 грн. ( 64% - 13 123 171,04 грн.);
- Відділ освіти, культури, молоді та спорту Белзької МР – 7 703 026,61 грн. (64 % - 4 929 937,03 грн.);
- ДП "Львіввугілля" – 11 549 022,27 грн. (64% -7 391 374,25 грн.);
- Військова частина А-2144 – 5 203 259,63 грн. (64% - 3 330 086,1 грн.);
- Комунальне некомерційне п-во "Сокальська районна лікарня" Сокальської МР – 2 244 275,08 грн. (64% - 1 436 336,05 грн.);
- ПП "Західний Буг" – 2 658 350,94 грн. (64% - 1 701 344,6 грн.);
- Виконавчий комітет Белзької МР – 1 253 866,32 грн.(64% -802 474,4 грн.);
- Державний НЗ "Угнiвський аграрно-будiвельний лiцей" – 1 393 443,5 грн. (64% - 891 803,8 грн.)
Одними з найбільших платежів в наповненні дохідної частини бюджету є :
13030000 Рентна плата за користування надрами загальнодержавного значення
план за період _ 20,70 тис. грн,
надійшло_ 103,30 тис. грн,
виконання _ 499,06 %;
13031500 Рентна плата за користування надрами для видобування кам`яного вугілля коксівного та енергетичного
план за період _ 7,20 тис. грн,
надійшло_ 97,28 тис. грн,
виконання _1351,04 %;
Рентна плата за використання природних ресурсів (13000000)
Рентної плати надійшло:
- за 9 місяців 2021 року надійшло в сумі 893,18 тис. грн., що складає 227,25% до плану,
- за 9 місяців 2022 року надійшло в сумі 897,14 тис. грн., що складає 85,05 % до плану
Внутрішні податки на товари та послуги (14000000)
податку надійшло:
- за 9 місяців 2021 року надійшло в сумі 267,12 тис. грн., що складає 72,32 % до плану,
- за 9 місяців 2022 року надійшло в сумі 306,70 тис. грн., що складає 117,51% до плану.
Найбільші платники за 9 місяців 2022 акцизного податку:
Акцизний податок (14040200):
- ТЗОВ "Рітейл Україна"– 52 505,0 грн.;
- ВП "Шахта" Степова" ДП Львіввугілля – 2 586,0 грн.;
- ДП «Львіввугілля» - 1 357,0 грн.
Податок на майно (18010000)
Податку на майно надійшло:
- за 9 місяців 2021 року надійшло в сумі 5495,92 тис. грн., що складає 141,07% до плану
- за 9 місяців 2022 року надійшло в сумі 6579,09 тис. грн., що складає 101,60 % до плану.
18010400 Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості
план за період _202,50 тис. грн,
надійшло_181,31 тис. грн,
виконання_89,54 %;
18010500 Земельний податок з юридичних осіб
план за період _972,00 тис. грн,
надійшло_710,19 тис. грн,
виконання_73,07 %;
Найбільші платники земельного податку за 9 місяців 2022р.
Земельний податок (18010500):
- АТ "Укрзалізниця" – 287 043,67 грн.;
- ДП Рава-Руський лісгосп – 75 642,00 грн.;
- ДП Львівський Лісгосп – 71 594,28 грн.;
- АТ "Ощадбанк" - 56709,65 грн.;
- ТЗОВ ЗПВ «ТЕМП» - 49 439,83 грн.;
- ПРАТ "Львівобленерго" – 14 869,24 грн.;
18010600 Орендна плата з юридичних осіб
план за період _2952,00 тис. грн,
надійшло_3894,55 тис. грн,
виконання_131,93 %;
Найбільші платники орендної плати за землю у 9 місяців 2022 року :
- ПП "Західний Буг" _599 636,16 грн.;
- ТОВ "СВП" _ 293 236,21 грн.;
- ПП "Гові" _339 961,56грн.;
- ФГ Берегівський Сергій Васильович _ 191 287,4 грн.;
- ПАТ "Укртелеком" _ 128 118,14 грн.;
- ТОВ "Лопатин Агро-Плюс" _243 222,98 грн.;
- ТОВ "Акріс-Захід" _797 921,8 грн.;
- Селянське (фермерське) господарство "Жужіль”_ 172 297,88 грн.;
- Фермерське господарство Цицика Й.Ю. _ 229 286,65 грн.
Єдиний податок (18050000)
Єдиного податку надійшло:
- за 9 місяців 2021 року надійшло в сумі 3778,46 тис. грн., що складає 74,15% до плану,
- за 9 місяців 2022 року надійшло в сумі 3985,05 тис. грн., що складає 89,81 % до плану.
Найбільші платники єдиного податку з юридичних осіб (18050300):
- МП «Лада» - 36 177,17 грн.
- Белзьке Споживче Товариство – 16 136,63 грн.
- ТЗОВ «Сяйво» - 7 500,0 грн.
Найбільші платники єдиного податку з с/г товаровиробників (18050500):
- ПП «Західний Буг» - 361 479,88 грн.;
- ПП «Гові» - 106 800,0 грн.;
- ТОВ «Акріс-Захід» - 91 400,0 грн.;
- ПП «Ротен» - 78 877,62 грн.;
- СВП «Жужіль» - 65 569,86 грн.;
- ТОВ «Акрітера-Захід» - 24 489,85 грн.;
- ТОВ «Оскар Агро» - 20 899,64 грн.;
- ФГ «Воля» - 18 337,28 грн.
Неподаткові надходження (20000000)
Неподаткових надходжень надійшло:
- за 9 місяців 2021 року надійшло в сумі 32,36 тис. грн., що складає 18,58 % до плану,
- за 9 місяців 2022 року надійшло в сумі 216,88 тис. грн., що складає 316,85 % до плану
21000000 Доходи від власності та підприємницької діяльності
план за період _20,70 тис. грн,
надійшло_89,03 тис. грн,
виконання_430,08 %;
21080000 Інші надходження
план за період _18,00 тис. грн,
надійшло_89,03 тис. грн,
виконання_494,60 %;
Доходи загального фонду за 9 місяців відповідно 2021р. та 2022р.
II . Видатки та заборгованість за вказаний період
Загальний обсяг видатків місцевого бюджету Белзької міської ради становить 73 309,14 тис. грн. при планових призначеннях 92 152,89 тис. грн. , з них:
- видатки загального фонду становлять 73 263,79 тис. грн. при плані 87 171,64 тис. грн., або 84,05 відсотка.
- видатки спеціального фонду становлять 45,35 тис. грн. при плані 4981,26 тис. грн., або 0,91 відсотка.
Протягом 9 місяців 2022 року не було допущено заборгованості з виплати заробітної плати та нарахувань працівникам бюджетних установ, що знаходяться на місцевому бюджеті. Короткотермінові та середньострокові позички протягом 9 місяців 2022 року не отримувалися.
02 УПРАВЛІННЯ
По органах місцевого самоврядування видатки загального фонду з урахуванням змін на вказаний період передбачено в сумі 17 087,29 тис. грн., проведені касові видатки в сумі 14 907,94 тис. грн. що становить 87,25 відсотка.
Спеціальний фонд план на вказаний період 2 799,65 тис. грн. ,касові видатки 00,00 тис. грн.
По органах місцевого самоврядування дебіторська та кредиторська заборгованість відсутня.
Видатки загального фонду
КПК 0150 Виконавчий комітет Белзької міської ради Львівської області
Передбачені видатки в сумі 8 608,14 тис. грн., касові видатки проведені в сумі – 7 989,00 тис. грн. , що складає 92,81 %.
Охорона здоров’я
КПК 2010 Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню
Передбачені видатки в сумі 512,98 тис. грн., касові видатки проведені в сумі – 497,79 тис. грн. , що складає 97,04 %.
КПК 2112 Первинна медична допомога населенню, що надається фельдшерським, фельдшерсько-акушерським пунктам
Передбачені видатки в сумі 29,88 тис. грн., касові видатки проведені в сумі – 11,84 тис. грн. , що складає 39,62%
КПК 2113 Первинна медична допомога населенню ,що надається амбулаторно-поліклінічними закладами (відділеннями)
Передбачені видатки в сумі 94,34 тис. грн., касові видатки проведені в сумі – 47,38 тис. грн. , що складає 50,22 %
КПК 2152 Інші програми ,заклади та заходи у сфері охорони здоров»я
Передбачені видатки в сумі 351,68 тис. грн., касові видатки проведені в сумі – 302,55 тис. грн. , що складає 86,03 %
Соціальний захист та соціальне забезпечення
КПК 3032 Надання пільг окремим категоріям громадян з оплати послуг зв»язку
Передбачені видатки в сумі 1,50 тис. грн., касові видатки проведені в сумі – 0,76 тис. грн. , що складає 50,52 %
КПК 3033 Компенсаційні виплати на пільговий проїзд автомобільним транспортом окремим категоріям громадян
Передбачені видатки в сумі 60,00 тис. грн., касові видатки проведені в сумі 00,00 тис. грн. , що складає 00,00 %
КПК 3160 Надання соціальних гарантій фізичним особам , які надають соціальні послуги громадянам похилого віку ,особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги.
Передбачені видатки в сумі 22,50 тис. грн., касові видатки проведені в сумі – 12,45 тис. грн. , що складає 55,33 %.
КПК 3241 Забезпечення діяльності інших закладів у сфері соціального захисту і соціального забезпечення
Передбачені видатки в сумі 2037,86 тис. грн., касові видатки проведені в сумі – 1913,20 тис. грн. , що складає 93,88 %
КПК 3242 Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення
Передбачені видатки в сумі 175,00 тис. грн., касові видатки проведені в сумі – 112,17 тис. грн. , що складає 64,09 %
КПК 0160 Керівництво і управління (служба у справах дітей)
Передбачені видатки в сумі 549,88 тис. грн., касові видатки проведені в сумі – 524,75 тис. грн. , що складає 95,43 %
Житлово-комунальне господарство
КПК 6030 Організація благоустрою населених пунктів
Передбачені видатки в сумі 1395,00 тис. грн., касові видатки проведені в сумі – 1251,54 тис. грн. , що складає 89,72 %
Економічна діяльність
КПК 7130 Здійснення заходів із землеустрою
Передбачені видатки в сумі 70,000 тис. грн., касові видатки проведені в сумі – 20,000 тис. грн. , що складає 28,57 %
КПК 7680 Членські внески до асоціацій органів місцевого самоврядування
Передбачені видатки в сумі 14,67 тис. грн., касові видатки проведені в сумі – 0,000 тис. грн. , що складає 00,00%
Інша діяльність
КПК 8110 Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха
Передбачені видатки в сумі 802,59 тис. грн., касові видатки проведені в сумі – 70,40 тис. грн. , що складає 8,77%
КПК 8130 Забезпечення діяльності місцевої пожежної охорони
Передбачені видатки в сумі 2111,27 тис. грн., касові видатки проведені в сумі – 2066,98 тис. грн. , що складає 97,90 %
Видатки спеціального фонду
За вказаний період видатки не проводились.
06 ВІДДІЛ ОСВІТИ, КУЛЬТУРИ,МОЛОДІ ТА СПОРТУ
В бюджеті територіальної громади передбачені видатки з урахуванням змін в сумі 70 074,73 тис. грн. з них : загального фонду в сумі 68013,12 тис. грн. та спеціального фонду в сумі 2 061,61 тис. грн.
По установах освіти кредиторська заборгованість відсутня
Видатки загального фонду
КПК 0160 Керівництво відділу освіти
Передбачені видатки в сумі 648,51 тис. грн., касові видатки проведені в сумі – 591,78 тис. грн. , що складає 91,25 % .
1000 Освіта
КПК 1010 Надання дошкільної освіти (садочки)
Передбачені видатки в сумі 6790,09 тис. грн., касові видатки проведені в сумі – 5870,22 тис. грн. , що складає 86,45 %
КПК 1021 Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти (не педагоги)
Передбачені видатки в сумі 18868,62 тис. грн., касові видатки проведені в сумі – 12689,91 тис. грн. , що складає 67,25 %
КПК 1031 Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти ( педагоги)
Передбачені видатки в сумі 30208,70 тис. грн., касові видатки проведені в сумі – 28006,19 тис. грн. , що складає 92,71%
КПК 1061 Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти( спрямовані вільні залишки освітньої субвенції на з/пл педагогам)
Передбачені видатки в сумі 3732,68 тис. грн., касові видатки проведені в сумі – 3732,68 тис. грн. , що складає 100,00 %
КПК 1070 Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти ,заходи із позашкільної роботи з дітьми (БУТ)
Передбачені видатки в сумі 531,15 тис. грн., касові видатки проведені в сумі – 415,06 тис. грн. , що складає 78,14 %
КПК 1080 Надання спеціальної освіти мистецькими школами (музична)
Передбачені видатки в сумі 2699,95 тис. грн., касові видатки проведені в сумі – 2576,89 тис. грн. , що складає 95,44 %
Інші програми, заклади та заходи у сфері освіти
КПК 1141 Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти(централізована бухгалтерія)
Передбачені видатки в сумі 1160,60 тис. грн., касові видатки проведені в сумі – 1027,97 тис. грн. , що складає 88,57 %
КПК 1142 Інші програми та заходи у сфері освіти
Передбачені видатки в сумі 20,00 тис. грн., касові видатки проведені в сумі – 0,000 тис. грн. , що складає 00,00%
Виконання заходів ,спрямованих на забезпечення якісної ,сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа»
КПК 1200 Надання освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами (інклюзія)
Передбачені видатки в сумі 39,96 тис. грн., касові видатки проведені в сумі – 13,24 тис. грн. , що складає 33,15 %
КПК 3230 Видатки, пов»язані з наданням підтримки ВПО
Передбачені видатки в сумі 237,57 тис. грн., касові видатки проведені в сумі – 0,0 тис. грн. , що складає 0,00 %
4000 Культура і мистецтво
КПК 4030 Забезпечення діяльності бібліотек
Передбачені видатки в сумі 1268,65 тис. грн., касові видатки проведені в сумі – 1079,64 тис. грн. , що складає 85,10 %
КПК 4060 Забезпечення діяльності народних домів
Передбачені видатки в сумі 1773,720 тис. грн., касові видатки проведені в сумі – 1674,55 тис .грн. , що складає 94,41 %
КПК 5011 Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань
Передбачені видатки в сумі 25,00 тис. грн., касові видатки проведені в сумі – 0,00 тис .грн. , що складає 0,00 %
КПК 8110 Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха
Передбачені видатки в сумі 7,93 тис. грн., касові видатки проведені в сумі – 0,00 тис. грн. , що складає 0,00 %
Видатки спеціального фонду
1000 Освіта
КПК 1061 Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти (освітня субвенція розподілений залишок на 01.01.2021р.)
Передбачені видатки в сумі 80,000 тис. грн., касові видатки проведені в сумі – 45,353 тис. грн. , що складає 56,69%
7360 Виконання інвестиційних проектів
КПК 7363 Виконання інвестиційних проектів в рамках здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій
Передбачені видатки в сумі 1981,611 тис. грн., касові видатки проведені в сумі – 00,000 тис. грн. , що складає 00,00%
370160 Орган з питань фінансів
КПК160 Передбачені видатки в сумі 759,35 тис. грн., касові видатки проведені в сумі – 570,20 тис. грн. , що складає 75,09 %
КПК 8710 Резервний фонд передбачено в сумі 180,65 тис. грн., касові видатки не проводились.
КПК 9770 Інші субвенції з місцевого бюджету
Передбачені видатки в сумі 178,100 тис. грн., касові видатки проведені в сумі – 107,50 тис. грн., що складає 60,36 %.
КПК 9800 Субвенції з місцевого бюджету державному бюджету
Передбачені видатки в сумі 953,12 тис. грн., касові видатки проведені в сумі – 0,00 тис. грн. , що складає 0,00%
Видатки спеціального фонду
КПК 9770 Інші субвенції з місцевого бюджету
Передбачені видатки в сумі 120,00 тис. грн., касові видатки проведені в сумі – 0,00 тис. грн. , що складає 0,00 %.
Начальник фінансового відділу Ірина САНОЦЬКА
| Номер рішення | 706 |
| Дата прийняття рішення | 2022-11-10 |
| Чинність | |
| Галузь | |
| Скликання | |
| Номер сесії |
| Приєднані файли: |
| №706 про затв звіту за 9 місяців.docx |
| №706 Додаток 1_1.1.Доходи загального та спеціального фондів.xlsx |
| №706 Додаток 2_2.1.Видатки загального і спеціального фондів.xlsx |